Wie RSM Alteryx zur Entschlüsselung von Krypto- und Blockchain-Transaktionen nutzt

RSM ist eine globale Steuer- und Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, die sich auf Wirtschaftsprüfungs-, Steuer- und Beratungsdienstleistungen für führende Unternehmen des Mittelstands spezialisiert hat. Seit seinen Anfängen im Jahr 1926 in Cedar Rapids, Iowa, hat sich das Unternehmen weit entwickelt. Es beschäftigt heute 57.000 Personen in 120 Ländern, die „zukunftsweisende Technologie basierend auf menschlichen Erkenntnissen“ bieten.

RSM lädt seine Kunden ein, „die Kraft des Verstandenwerdens zu erleben“, ein Versprechen, dass sich die Beschäftigten des Unternehmens die Zeit nehmen, sie wirklich zu verstehen, maßgeschneiderte Ideen und Erkenntnisse in ihr Umfeld einbringen und sich dafür einsetzen, ihnen zu helfen, fundierte Entscheidungen über ihre Zukunft zu treffen.

Standards etablieren im „Wilden Westen“

Kryptowährung ist überall. Schätzungsweise 400 Millionen Menschen und/oder Organisationen weltweit besitzen derzeit mindestens ein Krypto-Asset. Aber aufgrund ihrer undurchsichtigen und manchmal verborgenen Natur – Transaktionen werden in einer Reihe anonymer Blockchain-Register verfolgt – gibt es einen weit verbreiteten Irrglauben, dass Krypto-Assets nicht steuerpflichtig sind.

Das entspricht jedoch leider nicht der Wahrheit. Tatsächlich verstärken Steuerbehörden auf der ganzen Welt ihre Durchsetzungsbemühungen im Zusammenhang mit Einkünften aus Kryptowährungen und erlegen Einzelpersonen und Organisationen die Last auf, Transaktionen zu verfolgen und steuerliche Auswirkungen zu ermitteln.

Unternehmen, die sich steuerlich vorbereiten, haben Schwierigkeiten, eine effiziente Methode zur Analyse der schnell steigenden Anzahl von Kryptowährungstransaktionen zu finden. RSM befand sich in genau dieser Situation. Das Team benötigte durchschnittlich zwei Wochen, um 200 Transaktionen manuell zu entschlüsseln, wobei die Fehlerquote bei etwa 50 % lag. Sie wussten, dass sie einen besseren Weg finden mussten.

„Wir beziehen Daten aus der Blockchain, die dafür bekannt ist, chaotisch und nicht standardisiert zu sein. Manche bezeichnen sie als den Wilden Westen“, sagt Zack Szykowny, Manager des Center for Advanced Tax Technology bei RSM. „Es gibt keine festen Wege, es gibt nur eine Menge Dinge, die nicht festgelegt sind.“

Die Vielzahl einzigartiger Wallet-Adressen und die mangelnde Standardisierung der vielen Blockchains haben Kopfzerbrechen bereitet, erinnert sich Alula Zeryihun, Financial Services Tax Manager bei RSM. „Der manuelle Aspekt der Arbeit besteht in der Regel darin, dass Menschen Excel-Tabellen zusammenstellen, um Transaktionen und Aktivitäten abzugleichen.

Zunächst haben wir uns gefragt: Wie können wir unsere Mitarbeiter in die Lage versetzen, mehr wertschöpfende Aufgaben für unsere Kunden zu erledigen, anstatt nur dazusitzen und Daten hin und her zu kopieren? Wie können wir diesen Prozess optimieren?“

Das Team von RSM wandte sich an Alteryx, um all diese komplexen Blockchain-Daten zu optimieren, zu entschlüsseln und zu standardisieren. „Die Frage war“, so Zeryihun, „Wie erstellt man ein Standardformat, damit man alle Aktivitäten so kategorisieren kann, dass man sich wohl fühlt?'“

Um die Services von RSM für seine Kundinnen und Kunden zu verbessern und die Abhängigkeit von manuellen Prozessen zu reduzieren, unterstützte Alteryx das Unternehmen bei der Suche nach zuverlässigen Möglichkeiten zur Automatisierung. Sie wussten, dass automatisierte Analysen sowohl den Zeitaufwand als auch die Komplexität der Verfolgung und Analyse von Blockchain-Transaktionen radikal reduzieren könnten.

Optimieren, automatisieren und Zeit sparen

RSM begann mit seinem Team von Steuerfachleuten zusammenzuarbeiten, um geeignete Kategorisierungen für verschiedene Arten von Aktivitäten zu entwickeln. Im nächsten Schritt wurden die Daten formatiert und in eine digitale Tracking-App eingespeist, um alle benötigten Steuerformulare, Berichte und Begleitdokumente zu generieren. Das haben sie folgendermaßen gemacht:

• RSM bat die Benutzer:innen, abhängig von ihren Kundinnen bzw. Kunden und ihren spezifischen Anforderungen eine von zwei Arten von Eingaben bereitzustellen. Wenn sie eine zentralisierte Börse wie Coinbase oder eine der großen US-Börsen hatten, stellten sie eine CSV mit allen Transaktionen für ihre Kundinnen und Kunden zur Verfügung. Bei nicht zentralisierten Blockchains oder Wallets, in denen Kundinnen und Kunden aktiv waren, gaben sie eine Wallet-Adresse weiter, die verwendet wurde, um den vollständigen Transaktionsverlauf von einem Blockchain-Knoten abzurufen.
• Anschließend verknüpften sie ihre RSM-basierte App mit ihrem Alteryx Server, um ETL-Prozesse zu starten, die für bestimmte Börsen oder Wallets entwickelt wurden. Der Schwerpunkt lag darauf, die Daten zu standardisieren und in ein entschlüsseltes Format zu bringen.
• Ihre Ausgabe, ein Standardformat mit allen erforderlichen Steuerklassifizierungen, wurde direkt in die RSM Digital Tracker-App eingespielt und sie konnten Bewertungs-APIs von Drittanbietern abrufen und die Steuern von dort aus berechnen.

Alle manuellen Prozesse, die das Team zuvor ausgebremst hatten, entfielen nun, so Szykowny. „Es wurde jetzt in das Standardformat eingespeist, das wir in RSM Digital Tracker haben. Die Transformation, für die wir Alteryx verwenden, ist sehr komplex, aber dann wird sie in ein Standardformat eingespeist, das wiederum in unseren visuellen RSM-Tracker eingespeist wird. Letztendlich werden in Echtzeit die Kapitalgewinne und -verluste für alle diese Geschäfte während ihrer Laufzeit ermittelt – und zwar nach drei verschiedenen Steuermethoden – und dann wird ein Bericht erstellt, der der Steuererklärung beigefügt wird.“

Die Wirkung von Alteryx war enorm, so Zeryihun. Steuerberichte und Formulare, deren Erstellung früher Wochen dauerte, wurden jetzt automatisch generiert und waren viel genauer. „Mit Alteryx konnten wir einen Workflow erstellen“, so Zeryihun. „Etwas, das ein paar hundert Stunden gedauert hätte, können wir jetzt in weniger als 10 Stunden erledigen. Das Endergebnis sind zufriedene Kunden.“

Szykowny betont die enorme Zeitersparnis. „Wir sprechen hier von Leuten, die 5.000 Datensätze gleichzeitig herunterladen und durchgehen.“

Transformation messen mit RSM und Alteryx

Alteryx half RSM dabei, von manuellen, zeitaufwendigen Prozessen zu einer zuverlässigen Automatisierung überzugehen, die Data Analysts dabei hilft, Krypto- und Blockchain-Transaktionen innerhalb weniger Minuten zu entschlüsseln. Dieser Durchbruch machte die Besteuerung von Kryptowährungen nicht nur zu einem Kinderspiel, sondern bot auch weiterhin ein enormes Potenzial für breitere Anwendungen, die über steuerbezogene Anwendungsfälle hinausgehen.

Laut Zeryihun besteht die größere Chance darin, Standardisierung und Effizienz im gesamten Blockchain-Ökosystem zu ermöglichen. Manuelle Aufwände und Abgleiche, die mit herkömmlichen Microsoft-Lösungen durchgeführt werden, lassen Raum für Verbesserung. „Eine leistungsstarke Software wie Alteryx kann es Menschen in diesem Bereich ermöglichen, flexibler zu sein“, so Zeryihun, „und mit weniger mehr zu erreichen.“

Er räumt ein, dass sein Team innerhalb von RSM einige Überzeugungsarbeit leisten musste, bevor es überhaupt mit der Automatisierung beginnen konnte. „In den frühen Phasen des Prototyping spielte Alteryx eine wichtige Rolle dabei, schnelle Workflows und Lösungen zu entwickeln, die wir den Leuten zeigen und sagen konnten: Hier ist ein Beispiel für ein minimal realisierbares Produkt, das wir zusammenstellen können.“

Sobald sie die Beschäftigten an Bord hatten, konnten sie ihre Bemühungen demokratisieren und ausweiten, indem sie eine digitale Tracker-App mit einem einfachen Frontend entwickelten. Auf diese Weise mussten Mitarbeitende keine Fachleute für Alteryx sein oder wissen, wie man das Tool verwendet, um einen Mehrwert daraus zu ziehen. „Ihr beruflicher Alltag hat nichts mit Alteryx zu tun“, so Zeryihun. „Aber im Backend können wir unsere Mitarbeiter durch die von uns entwickelten Lösungen befähigen. Das ist äußerst wirkungsvoll.“

Seit Beginn der Zusammenarbeit mit Alteryx ist das Team weit über seinen steuerlichen Anwendungsfall hinausgegangen. „Wir sprechen mit unseren Audit-Teams, unseren Beratungsteams – Menschen in unseren Unternehmen, die unsere Kunden betreuen – und entwickeln wirklich einzigartige Möglichkeiten, um einen Mehrwert zu schaffen“, so Zeryihun.

Szykowny weist darauf hin, wie die Durchbrüche seines Teams bei der Standardisierung komplizierter Daten das Vertrauen und den Wandel innerhalb des Unternehmens gefördert haben. „Diese Standardisierung kann die Anwendbarkeit in allen Geschäftsbereichen verbessern. Das ist eine der größten Herausforderungen bei allem, was neu ist, insbesondere bei der Automatisierung. Allein die Menschen mit all dem vertraut zu machen, ist eine besondere Herausforderung – aber das ist das Veränderungsmanagement bei jeder Art von Automatisierung. Alteryx hilft Menschen, ein Maß an Sicherheit zu erreichen, das ihnen Vertrauen in die Ergebnisse gibt.“