Kontinuierliche Überwachung und Audit

Geschäftsproblem

Wie wählen Sie aus, was überwacht und auditiert werden soll? Angesichts begrenzter Ressourcen können Sie nicht jede Transaktion und Kontrolle untersuchen und müssen daher Ja- oder Nein-Entscheidungen über die Stichprobendaten treffen. Wie erstellen Sie Leitlinien für das, was geprüft werden soll? Wie stellen Sie sicher, dass Ihre Auditoren sich daran halten? Ihr Unternehmen verlässt sich darauf, dass Sie bei der Einhaltung von Vorschriften helfen, aber Sie sind an Stichprobenverfahren gebunden, die mit neuen Arten und zunehmenden Mengen von Daten nicht Schritt gehalten haben. Die Richtlinien des Public Company Accounting Oversight Board (PCAOB) gehen immer mehr in Richtung kontinuierliche Überwachung und Prüfung, was eine häufigere Bewertung wichtiger Kontrollen ermöglicht. Da Ihre Entscheidungen darüber, welche Daten Sie stichprobenartig prüfen, jedoch auf vollständig manuellen Prozessen beruhen, erhöhen Sie das Risiko in einem Prozess, der es eigentlich verringern sollte.

Alteryx Lösung

Analytics Automation ermöglicht eine kontinuierliche Überwachung und Prüfung, indem sie die gesamte Prüfung einer wichtigen Kontrolle automatisiert und 100 % der Grundgesamtheit auswertet. Die kontinuierliche Überwachung erfüllt die Anforderungen der Geschäftsleitung, die damit die Geschäftsprozesse im Auge behalten und gegebenenfalls anpassen kann. Kontinuierliche Audits ermöglichen es Compliance-Beauftragten und Auditing-Teams, verschiedene Datentypen in großen Mengen fortlaufend zu erfassen und auszuwerten.

Wenn Audit-Abteilungen von der Stichprobenprüfung zur Gesamtprüfung übergehen, verringern sie das Risiko und erhalten einen Überblick über alle zugrunde liegenden Aktivitäten. Data Analysts können nicht nur nützlichere Erkenntnisse gewinnen, sondern sich auch auf die Ergebnisse konzentrieren, anstatt Ja- oder Nein-Entscheidungen über die zu erfassenden Daten zu treffen.